+57.321.5130282
Asesoría y Consultoría SAGRILAFT - SARLAFT Colombia
Qué es Sagrilaft?
SAGRILAFT es el sistema para el autocontrol y Gestión del Riesgo de Lavado de Activos (LA), Financiación del Terrorismo (FT), y como nuevo riesgo, el Financiamiento para Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPDAM) que deben implementar las sociedades mediante la adopción de procedimientos y herramientas que contemplen todas las actividades que realizan en desarrollo de su objeto social. Es la evolución de SARLAFT. Es un sistema que implementa medidas eficientes para la prevención y control del FA/FT/FPDAM tanto al interior de la compañía como en el desarrollo de las actividades económicas para la explotación de su objeto social
Este sistema busca prevenir, controlar y mitigar, pero su fin NO es evitar o eliminar el riesgo de LA/FT/FPDAM en su totalidad. El riesgo siempre existirá y se debe adoptar un sistema que le permita (i) prevenir ser usada como vehículo para LA/FT, y (ii) poder controlar las consecuencias negativas y reportar a las autoridades (Fiscalía, Superintendencia, UIAF)
Email: asesoria@bulegal.com | Teléfono: 3215130282
Asesoría - Consultoría SAGRILAFT en Colombia
Asesoría en Implementación de SAGRILAFT
Con el fin de fortalecer los controles para evitar que las sociedades supervisadas puedan ser usadas o puedan prestarse como medio en actividades relacionadas con el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (LA/FT/FPADM), la Superintendencia de Sociedades modificó integralmente el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica 100-000005 de 2017, el cual incluye el SAGRILAFT, el Régimen de Medidas Mínimas y el Reporte de Operaciones Sospechosas a la UIAF.
El Superintendente de Sociedadas Juan Pablo Liévano aseguró: "En cumplimiento de la Política de Supervisión de la Superintendencia de Sociedades, y acorde con las recomendaciones de organismos internacionales y la necesidades actuales, modificamos las instrucciones relacionadas al sistema de autogestión del riesgo de lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, con el fin de que las empresas gestionen el sistema con un enfoque basado en riesgos, al igual que la supervisión estatal se haga también con el mismo enfoque, de manera que fortalezcamos la lucha contra estos fenómenos delictivos que tanto daño le han hecho a la economía del país y a las empresas del sector real".
Nuevo Ámbito SAGRILAFT - SARLAFT
En el nuevo ámbito de la aplicación, la regla general se aplica a empresas que tengan más de 40.000 SMMLV (35.112.120.000) en activos o ingresos totales. Antes, ese monto estaba en 160.000 SMMLV y no aplicaba para activos
Para los sectores especiales (agentes inmobiliarios, comercializadores de metales preciosos, servicios jurídicos (CIIU 6910), servicios contables (CIIU 6920), construcción de edificios y obras de ingeniería civil), el monto es de 30.000 SMMLV en ingresos totales (no aplica a activos en estos casos). Antes, para los Agentes Inmobiliarios y los comercializadores de piedaras preciosas el tope era de 60.000 SMMLV
Para los de Régimen de Medidas Mínimas, el tope es de 5.000 SMMLV en activos o 3.000 SMMLV en ingresos totales
En cuanto a los Activos Virtuales, son obligados a implementar el SAGRILAFT, las empresas qué, a 31 de Diciembre del año inmediatamente anterior, hubieren recibido uno o varios aportes de Aportes Virtuales iguales o superiores (individualmente o en conjunto) a 100 SMMLV
Ingresan nuevos Sectores de Supervisión Especial como las Sociedades Administradoras de Planes de Autofinanciamiento Comercial (SAPAC), las Sociedades Operadoras de Libranza, Sociedades que lleven a cabo Mercadeo Multinivel, los Fondos Ganaderos, las sociedades que realizan Factoring. Se excluye el sector de Comercio de vehículos y los clubes de futbol
El Sistema de Gestión de Riesgos SAGRILAFT, se compone de varias fases: Identificación, Medición, Mitigación y Monitoreo. Son un ciclo que se repite constantemente. Estas fases generan contenido que debe ser documentado en Informes de Diagnósticos, Matrices de Riesgos, Políticas de la compañía, Informes de Auditoría, Reportes Internos y Externos. Se debe Capacitar al personal de la empresa y contar con canales de reporte y denuncia hacia las autoridades relacionadas como la UIAF, la Superintendencia y la Fiscalía. De todo esto son responsables los Representantes Legales, Accionistas, Administradores y el Oficial de Cumplimiento. Se debe contar preferiblemente con herramientas tecnológicas, que tecnifiquen el sistema y, permitan compartir información de forma ágil, oportuna, segura, confiable y ordenada a los diferentes entes de control que la soliciten o la requieran
En la nueva circular, aparecen nuevos conceptos y cambios o complementos a los conceptos antes establecidos. Cambios en las definiciones sobre qué es un beneficiario directo, un PEP, en los Factores de Riesgo. Hay nuevas responsabilidades y nuevos perfiles para el Oficial de Cumplimiento, para la Junta Directiva, el Representante Legal, el Revisor Fiscal y el Auditor Interno. Existen cambios relevantes en las Debidas Diligencias. Cambios en las sanciones
CONCLUSIONES SAGRILAFT - SARLAFT
La SuperSociedades podrá impartir en cualquier tiempo la instrucción específica a cualquier Empresa diferente a las obligadas para que implemente SAGRILAFT o Régimen de Medidas Mínimas
En suma, existe un gran revolcón donde entran un gran número de nuevas empresas que DEBEN presentar de forma obligatoria el SAGRILAFT antes del 31 de Mayo del presente año
En Business Legal BL estamos prestos, atentos y a la orden para que nuestros expertos los asesoren de la mejor manera, en la presentación de su obligación.
Si necesita asesoría sobre la Implementación de un Programa de Transparencia y Ética Empresarial, haga click aquí
